首頁 » » 退休計劃: 傳統 IRA VS ROTH IRA

退休計劃: 傳統 IRA VS ROTH IRA

作者:h 發表日期:h 分類:

個人退休賬戶(Individual Retirement Accounts,簡稱IRA)是美國養老金制度的重要組成部分。IRA始建於上世紀70年代,是一項由政府通過稅收優惠政策發起、個人自願建立的養老金計劃。建立IRA的目的,首先是在Social Security和401K的基礎上,尤其是在大量的僱員無法納入401K的情況下,提供一項能夠提高退休後收入的制度性安排。政府稅收優惠促進了IRA計劃的持續快速發展。2012年底,44.7%的美國家庭擁有IRA賬戶。實際上,IRA作為一種美國公民自身的長期儲蓄工具,所有70歲以下且有收入者都可以開設個人退休賬戶,而且不論其是否參加了其他養老金計劃。與普通投資賬戶來相比,IRA具有免稅等多種稅收優惠,參與者可根據自己的收入確定繳費金額,但IRA有最高繳費限額,參與者可根據自己的具體情況和投資偏好進行投資管理。同時,它具有良好的轉移機制,參與者在轉換工作或退休時,可將401(K)等企業年金計劃的資金轉存到IRA賬戶,避免不必要的損失。

今天我們談談傳統IRAROTH IRA區別,以及什麼樣的人應該選擇傳統IRA,什麼樣的人應該選擇ROTH IRA

1997美國國會通過「納稅人減負」,最突出的有兩點,一是創立了新ROTH  IRA,二是提高了傳統IRA的收入限額,使更多的人可以利用IRA來儲蓄退休基金。

先說ROTH IRA,其主要特點如下:

1)放入ROTH IRA的錢是稅後的,即這筆錢不能用來抵稅;

2)存入ROTH IRA的錢其增值部分以後提領時不用交所得稅;

3)如果ROTH IRA擁有人已過59歲半,而第一次存入的款項已超過5年,提領時就可完全免稅。

4)如果該帳戶中第一次存款已超過5年,在下列情況下在59歲半以前提領仍可免稅,也不用交10%的罰款:a)用於第一次購買住房,但一生的限額是$10,000;b) 傷殘;c)死亡(由受益人領取)。如果不是上述三種情況,那麼在59歲半以前提取要交10%的罰款,並交資本增值稅。

5Qualifier有收入水平的要求,每年可放的金額也有限制:2015年為夫妻聯合報稅,不超過193,000美元,單身不超過131,000每年最多可以放5,50050歲以上可以放6,500

再來看傳統IRA的規定:

1)放入傳統IRA的錢在滿足一定條件下可以抵稅,如聯合報稅,收入在$193,000以下,沒工作的配偶仍可開設傳統IRA,每年最多存入$5,50050歲以上放6500可完全或部分抵稅,如果你參加了公司的Qualified Plan (401K) ,則你本人不能再開設傳統IRA

2)放入傳統IRA的錢,其增值部分不用每年交稅,待拿出來時再交稅。

康宏退休保險顧問服務為您創造無憂自在未來。康宏的投資顧問為您比較各項退休年金保障計劃,讓您更清晰理解各計劃,及早為自己制定財富規劃目標,讓退休後仍享穩定收入。立即預約免費諮詢,及早籌備退休計劃,未來越安枕無憂!

3)年滿59歲半可以往外提取本金和利息,年滿70歲半則必須開始提取。

4)除規定情況外,在59歲半以前提領,除了要交所得稅外,還要交10%的罰款。

比較傳統IRAROTH IRA,主要區別有三點:第一,傳統IRA是稅前的,可用來抵稅,而ROTH IRA是稅後的錢,不能用於抵稅;第二,傳統IRA拿出來時要交稅,而ROTH IRA拿出來時不用交稅;第三,傳統IRA70歲半時則必須往外拿錢,而ROTH IRA則無此規定,而且只要有工作收入,70歲半以後仍可往ROTH IRA中放錢。

以上所述只是文字上的規定,很多人問到底是傳統IRA好還是ROTHIRA好?我的回答是因人而異。開設什麼樣IRA帳戶不僅要考慮到目前的收入情況、稅率,還要考慮未來的收入和可能的稅率。

先來算一筆帳。ROTH IRA與傳統IRA一個先交稅,一個後交稅。如果退休前和退休後稅率一樣,兩者的效果完全一樣。假設現在和將來的稅率都是28%,如果開傳統IRA,每年放$2,000,持續放30年,假設每年12%的年利,30年後連本帶利能滾到大約48.2萬,扣掉28%的稅實得34.7萬。ROTH IRA也是$2,000,扣掉28%的稅,實際投入$1,440,也是30年,同樣12%的利,30年後你也得到34.7萬。

第二,如果你預計未來的稅率會比現在高,那麼ROTH IRA 比傳統IRA更合算。有人問,退休後沒有工作收入,稅率怎麼會比現在高?答在你的401K或其他退休基金。有些客戶才30來歲,401K已累積到了10幾萬,還每年放最高額。照這樣放下去,30年後他/她帳戶上很可能累積到四、五百萬,每年提5%的利息就是20多萬,其稅率就是30%多。

第三,如果你覺得未來的稅率會比現在低,那麼應先考慮傳統IRA,因為它馬上可以幫你抵稅。配偶不工作的應先首先開設傳統IRA

第四,從作遺產規劃角度來看,ROTH IRA 比傳統IRA更好,因為ROTH IRA的錢拿出來時不用交所得稅,且沒規定70歲半必須拿出來。這筆錢過世後可以傳給子女不用交所得稅。

第五,如果你公司沒有退休計劃,你AGIAdjustfied Gross Income)少於$95,000(單獨報稅)或$150,000(聯合報稅),你可以選擇開傳統IRA或開ROTH IRA,一般是開傳統IRA

第六,不論IRA還是ROTH IRA都必須在報稅截止日之前開設,即415日。

原文來自網絡



本文來源:http://mp.weixin.qq.com/s?src=11×tamp=1537324932&ver=1131&signature=nAJmlXLgg8Ikwm200ERxDW-hw17mi5ySgKvgbY-WNwmoBA0XWMZcAR1nWZZ86K6*b4z49QrFCRwA0nsEbV7FcuenDG3ROMso9eVd7Jf9oXHFIGPkJquc0p8AQGD2Vls5&new=1

Tag:
本文鏈接:http://www.packagehk.com/175402.html